Cara menggunakan fungsi ACCRINT Excel -

Ringkasan

Fungsi Excel ACCRINT mengembalikan faedah terakru untuk sekuriti yang membayar faedah berkala

Tujuan

Dapatkan faedah terakru secara berkala

Nilai pulangan

Faedah terakru

Sintaks

= MENERIMA (id, fd, sd, rate, par, freq, (dasar), (calc))

Hujah

  • id - Tarikh pengeluaran keselamatan.
  • fd - Tarikh keselamatan pertama kepentingan.
  • sd - Tarikh penyelesaian keselamatan.
  • kadar - Kadar faedah sekuriti.
  • par - Nilai keselamatan sekata.
  • freq - Pembayaran kupon setiap tahun (tahunan = 1, separuh tahunan = 2; suku tahunan = 4).
  • asas - (pilihan) Asas kiraan hari (lihat di bawah, lalai = 0).
  • calc - (pilihan) Kaedah pengiraan (lihat di bawah, lalai = BENAR).

Versi

Excel 2003

Catatan penggunaan

Dalam kewangan, harga bon disebut "bersih". "Harga bersih" bon tidak termasuk faedah yang terkumpul sejak tarikh terbitan, atau pembayaran kupon terbaru. "Harga kotor" bon adalah harga termasuk faedah terakru. Fungsi ACCRINT dapat digunakan untuk menghitung bunga terakru untuk sekuriti yang membayar bunga berkala, tetapi memperhatikan konfigurasi tarikh.

Konfigurasi tarikh

Secara lalai, ACCRINT akan mengira faedah terakru dari tarikh terbitan. Sekiranya tarikh penyelesaian adalah dalam tempoh pertama, ini berfungsi. Walau bagaimanapun, jika tarikh penyelesaian bukan pada tempoh pertama, anda mungkin tidak mahu jumlah faedah terakru dari tarikh terbitan tetapi faedah terakru dari tarikh faedah terakhir (tarikh kupon sebelumnya). Sebagai penyelesaian, berdasarkan artikel di sini:

  • tetapkan tarikh terbitan ke tarikh kupon sebelumnya
  • tetapkan tarikh faedah pertama tarikh kupon sebelumnya

Catatan: Menurut dokumentasi Microsoft, kaedah calc mengawal bagaimana jumlah faedah terakru dikira ketika tarikh penyelesaian> bunga pertama. Lalai adalah BENAR, yang mengembalikan jumlah faedah terakru dari tarikh terbitan hingga tarikh penyelesaian. Menetapkan kaedah pengiraan ke FALSE seharusnya mengembalikan bunga terakru dari minat pertama ke tarikh penyelesaian. Namun, saya tidak dapat menghasilkan tingkah laku ini. Oleh itu, dalam contoh di bawah, tarikh terbitan dan tarikh faedah pertama ditetapkan ke tarikh kupon sebelumnya (seperti yang dijelaskan di atas).

Contohnya

Dalam contoh yang ditunjukkan, kami ingin mengira faedah terakru untuk bon dengan kadar kupon 5%. Tarikh terbitannya adalah 5-Apr-2018, tarikh penyelesaian adalah 1-Feb-2019, dan tarikh kupon terakhir adalah 15-Oct-2018. Kami mahu faedah terakru dari 15 Oktober 2018 hingga 1 Februari 2019. Formula dalam F5 adalah:

=ACCRINT(C9,C9,C8,C6,C5,C12,C13,TRUE)

Dengan input ini, fungsi ACCRINT mengembalikan $ 14.72, dengan format nombor mata wang digunakan.

Memasukkan tarikh

Di Excel, tarikh adalah nombor siri. Umumnya, cara terbaik untuk memasukkan tarikh yang sah adalah dengan menggunakan rujukan sel, seperti yang ditunjukkan dalam contoh. Untuk memasukkan tarikh yang sah secara langsung di dalam fungsi, anda boleh menggunakan fungsi DATE. Sebagai gambaran, formula di bawah ini mempunyai semua nilai yang dikodkan keras. Fungsi DATE digunakan untuk memberikan setiap tiga tarikh yang diperlukan:

=ACCRINT(DATE(2018,10,15),DATE(2018,10,15),DATE(2019,2,1),0.05,1000,2,0,TRUE)

Asas

Argumen asas mengawal bagaimana hari dikira. Fungsi ACCRINT membolehkan 5 pilihan (0-4) dan default menjadi sifar, yang menentukan AS 30/360 asas. Artikel ini di wikipedia memberikan penjelasan terperinci mengenai konvensyen yang ada.

Asas Kiraan hari
0 atau ditinggalkan AS (NASD) 30/360
1 Sebenar / sebenar
2 Sebenar / 360
3 Sebenar / 365
4 Eropah 30/360

Catatan

  • Di Excel, tarikh adalah nombor siri.
  • Semua tarikh, ditambah kekerapan dan asas, dipotong menjadi bilangan bulat.
  • Sekiranya tarikh tidak sah (iaitu bukan tarikh sebenarnya) ACCRINT mengembalikan # NILAI!
  • ACCRINT mengembalikan #NUM apabila:
    • tarikh terbitan> = tarikh penyelesaian
    • kadar <0 atau par <= 0
    • frekuensi bukan 1, 2, atau 4
    • Asas di luar jangkauan

Artikel menarik...